关于2014年慈溪市社会保障基金（资金）收支执行情况和2015年收支计划的报告

　　2015年5月19日在慈溪市十六届人大常委会第三十一次会议上

　　市财政局局长　余银国

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2014年社会保障基（资）金收支执行情况和2015年收支计划安排，请予审议。

　　一、2014年社会保障基（资）金收支执行情况

　　（一）收入执行情况

　　2014年，社会保障基（资）金收入计划659907万元，全年完成收入874135万元，为计划的132.5%，比上年增长48.9%。

收入分项完成情况如下：

　　——职工基本养老保险基金收入472529万元，为计划的168.4%，主要是受土保衔接职工养老新政策影响，补缴收入同比增加154405万元；

　　——职工生育保险基金收入5627万元，为计划的108%；

　　——职工工伤保险基金收入13163万元，为计划的102.6%；

——职工失业保险基金收入21634万元，为计划的128.7%，主要为缴费基数提高和参保人数增加5012万元；

　　——城镇职工基本医疗保险基金收入134056万元，为计划的115.2%；

　　——农村养老保险金收入895万元，为计划的3580%，因已没有参保业务，主要是利息收入，不确定性较大；

　　——失地农民养老保险金收入75684万元，为计划的100.7%，其中财政补助69009万元（含农保风险金63600万元）；

　　——城乡居民养老保险金收入63975万元，为计划的110.5%，其中财政补助52301万元；

　　——事业单位养老保险金收入26437万元，为计划的101.9%；

　　——城乡居民医保基金收入58062万元,为计划的91.9%，其中财政补助39980万元；

　　——失地农民分年支付补偿金收入2073万元，为计划的34.6%,其中：农保风险金补充2000万元。

　　（二）支出执行情况

　　2014年，全市社会保障基（资）金支出计划525501万元，全年完成支出551023万元，为计划的104.9%，比上年增长27.8%。

　　支出分项完成情况如下：

　　——职工基本养老保险基金支出202861万元；

　　——职工生育保险基金支出4063万元；

　　——职工工伤保险基金支出11532万元；

　　——职工失业保险基金支出8479万元；

　　——城镇职工基本医疗保险基金支出94861万元；

　　——农村养老保险金支出146万元；

　　——失地农民养老保险金支出71105万元；

　　——城乡居民养老保险金支出73414万元；

　　——事业单位养老保险金支出23420万元；

　　——城乡居民医保基金支出54081万元；

　　——失地农民分年支付补偿金支出7061万元。

　　（三）收支平衡情况

　　2014年，全市社会保险基（资）金收入874135万元，上年结余977459万元，全年可用资金1851594万元。全年社会保险基（资）金支出551023万元。收支相抵，全市社会保障基（资）金年末累计结余1300571万元。

　　（四）社会保障（农保）风险资金收支及结余情况

　　2014年，社会保障（农保）风险资金收入54045万元，为计划的77.2%，其中市财政土地出让收入计提划入17773万元，杭州湾新区划入9427万元。社会保障（农保）风险资金支出76688万元，为计划的108%，期末累计结余229767万元。

　　二、2014年收支管理主要工作

　　（一）加强社保基金征缴管理。切实履行社保基金征缴责职，加强社保基金征缴管理，2014年地税部门实绩征收五大保险基金271649万元，同比增长35.2%。积极落实社会保险费减负政策，11、12月份临时性下浮社会保险费缴费比例，减轻7000余家企业缴费负担2亿元。

　　（二）不断扩大社会保险覆盖面。2014年，全市职工养老、职工医疗、失业、工伤、生育等五大社会保险参保人数分别净增3.8万人、4.3万人、1.9万人、1.1万人和1.2万人，社会保险综合参保率达到85.0%，本市户籍城乡居民养老保险参保率达到98.4%，城乡居民合作医疗保障参合69.9万人，参合率达到97.8%。

　　（三）进一步提高养老保障待遇。2014年，企业退休(退职)人员基本养老金人均标准提高至1875元/月，城乡居保基础养老金由170元/月提高至每人190元/月，男年满60周岁、女年满55周岁的土保各缴费档待遇标准增加78元，生活补助档增加32元。

　　（四）落实医疗保障减负政策。2014年城镇职工医疗保险综合减负惠及参保群众8533人计1863万元，大病保险惠及参保群众189人计807万元； 2014年城乡居民医疗保障大病保险惠及参保群众1822人计1772万元。通过医疗保障大病保险和综合减负措施，有效减轻群众就医负担。

　　（五）创新推动土保衔接职工养老保险。为积极支持土保参保人员解决群众转保资金筹资困难和风险顾虑，创新引入“两种养老待遇差”作为还款来源的分期还款惠民转保“养老贷”，并于2014年12月正式实施，通过加大政策宣传力度，落实贷款转保措施， 2014年共有19068人土保参保人员衔接为职工养老保险，其中：贷款转保1365人，预测可增加转保群众养老待遇人均41.3万元。

　　（六）进一步深化社保基金运行管理。一是深化社保基金预决算管理，落实财政保障和兜底责任。2014年财政实绩投入社保基金161290万元，同比增长11.5%，其中动用风险金补充基金缺口65600万元。二是切实做好基金保值增值工作。2014年末财政专户社保基金定期余额1131800万元，占比90 %，全年社保基金利息收入实绩45798万元，同比增长128%；三是发挥失业保险基金预防失业促进就业政策效用，2014年失业保险基金共发放社会保险补贴、岗位补贴、小额贷款贴息和职业培训、职业介绍补贴3164万元，积极推动就业创业工作。四是深化医疗保险资金付费预算改革。2014年度医保定点医疗单位医保基金（含新农合）超支分担884万元，结余分享310万元，引导医疗机构主动控制成本，规范诊疗行为。

　　2014年，社会保障基（资）金收支运行总体较好，征缴改革稳步推进，社保覆盖面逐年扩大，待遇水平稳步提高，基金管理继续得到加强，但地方性养老保险风险不断加大，财政财力增幅趋缓与社保刚性支出不断加大的矛盾日益突出，我们将加强研究，落实措施，进一步提升社会保障基（资）金管理工作。

　　三、2015年社会保障基（资）金收支计划安排

　　（一）收入计划安排

　　2015年，社会保障基（资）金收入计划安排755653万元，比上年实绩负增长13.6%。

　　收入分项安排如下：

　　——职工基本养老保险基金收入319994万元，比上年负增长32.3%，主要是土保衔接职工养老人数比上年大幅减少；

　　——职工生育保险基金收入6252万元，比上年增长11.1%；

　　——职工工伤保险基金收入15539万元，比上年增长18.1%；

　　——职工失业保险基金收入23011万元，比上年增长6.4%；

　　——城镇职工基本医疗保险基金收入155124万元，比上年增长15.7%；

　　——农村养老保险金收入30万元，比上年负增长96.6%，收入来源为利息收入，不确定性较大；

　　——失地农民养老保险金收入77438万元，比上年增长2.3%，其中：财政补助计划72616万元（含风险金67000万元）；

　　——城乡居民养老保险金收入61639万元，比上年负增长3.7%，其中财政补助计划50443万元；

　　——事业单位养老保险金收入26559万元，比上年增长0.5%；

　　——城乡居民医保基金收入62468万元，比上年增长7.6%；

　　——失地农民分年支付补偿金收入7600万元，比上年增长266.6%。主要为基金结余已基本用完，全额为风险金补充。

　　（二）支出计划安排

　　2015年，社会保障基（资）金支出计划安排656442万元，同口径比上年实绩增长19.1%。

　　支出分项安排如下：

　　——职工基本养老保险基金支出268368万元，比上年增长32.3%，主要是享受人数和享受标准增加等；

　　——职工生育保险基金支出4800万元，比上年增长18.1%；

　　——职工工伤保险基金支出13945万元，比上年增长20.9%；

　　——职工失业保险基金支出14959万元，比上年增长76.4%，主要是失业保险基金预防失业促进就业政策调整，支出范围大幅扩大；

　　——城镇职工基本医疗保险基金支出112090万元，比上年增长18.2%；

　　——农村养老保险金支出147万元，比上年增长0.7%；

　　——失地农民养老保险金支出73483万元，比上年增长3.3%；

　　——城乡居民养老保险金支出72339万元，比上年负增长1.5%，主要为112号政策土保转保后享受人数相应减少。

　　——事业单位养老保险金支出24509万元，比上年增长4.6%；

　　——城乡居民医保基金支出64202万元，比上年增长18.7%；

　　——失地农民分年支付补偿金支出7600万元，比上年增长7.6%。

　　（三）社会保障（农保）风险资金收支计划

　　2015年，社会保障（农保）风险资金收入计划49653万元，其中：市级土地出让收入计提23200万元，杭州湾新区划入10000万元；社会保障（农保）风险资金支出88053万元，其中：补充失地农民养老保险金67000万元、补充失地农民分年支付补偿金7600万元，年度收支计划净减38400万元。

　　四、2015年主要工作安排

　　（一）加强社会保障基（资）金征缴管理。不断加强企业职工保险基金征缴管理，2015年企业五大保险基金征缴率达到98%以上；完善城乡居民基本养老保险缴费制度，引导城乡居保参保人员按年缴费；足额安排财政社会保障基（资）金补助投入，2015年安排财政社保基金补助175777万元，同口径比上年实绩增长9%。

　　（二）加强社会保障基（资）金支出监管。强化基金预决算编审和基金日常运行监管，加强地方养老保险风险监控，保障基金安全运行，稳步提升社会保障待遇水平，继续推进医保付费制度改革，加大失业保险基金对预防失业促进就业政策投入支持。

　　（三）做好社会保障基（资）金资金管理。加强基金财政专户管理，保障基金存放安全；继续做好基金保值增值工作，合理配比活期、定期存款比例，在政策范围拓展基金保值增值措施；规范社会保险基金会计核算和管理。

　　（四）进一步完善城乡社会保障体系。实施全民参保登记计划，完善城乡居民养老保险制度和全民医疗保险政策体系，推进失业保险城乡一体化，社会保险综合参保率达到87.5%以上，本市户籍城乡居民养老保险参保率保持在98%以上，本市户籍城乡居民医疗保险参保率稳定在97%以上，扎实推进机关事业单位工作人员养老保险改革，基本完成“老农保”清理并轨，以“养老贷”为着力点，继续推进土保与职工基本养老保险衔接工作，新增土保衔接职工基本养老保险6000人以上。