慈溪市人民政府：

2018年，我局在市委、市政府的正确领导和市政府法制办的关心指导下，根据《慈溪市人民政府关于深入推进依法行政加快建设法治政府的实施意见》（慈政发〔2015〕28号）、《慈溪市人民政府关于印发慈溪市2018年度法治政府建设工作要点的通知》（慈政发〔2018〕34号）等文件要求，紧紧围绕全面深化改革、推进依法治市，有序推进法治政府建设各项工作，不断完善内部管理制度，加强审计队伍建设，加大审计监督力度，提升审计监督水平，为推动政府依法行政，促进慈溪经济社会健康平稳发展贡献了审计智慧。现将我局2018年度法治政府建设推进情况报告如下：

一、完善工作机制，夯实依法行政基础

（一）加强组织领导保障。依法行政工作领导小组自2017年2月份调整以来，2018年机构、人员保持稳定，未作调整，领导小组下设法制办公室，现有2名工作人员，其中1名为专职法制工作人员，另聘有法律顾问1名，确保法制职能作用在依法行政工作中得到充分发挥。

（二）加强法治工作贯彻落实。一是年初制订了《慈溪市审计局二○一八年度推进法治政府建设计划》（慈审〔2018〕33号），并按计划抓好各项工作的落实。二是认真落实市法制办各项工作要求。落实市法制办交办的季度报表报送、规范性文件清理、合同信息化管理、法治政府建设推进总结等各项日常工作。三是认真贯彻落实市政府关于深入推进政府信息公开工作的相关部署和要求，2018年，本局政府信息网站共有公开信息695条，2018年新增信息118条，其中政策信息4条，本单位文件3条，政务信息86条，审计公示15条、人事任免4条、2017年度决算信息1条、2018年度预算信息1条、2017年度政府信息公开工作年度报告1条，信访诉求法定途径1条。

（三）加强队伍建设提高依法行政能力。积极开展人才培养活动，提高干部综合素质，组织审计干部深入学习习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上的重要讲话精神，深刻领会习近平总书记重要讲话精神实质、核心要义和丰富内容，分层分类开展党的十九大精神专题学习和宣传贯彻工作，多层次多角度开展业务培训，夯实审计干部法律法规理论基础，强化审计干部依法执审理念。2018年市审计局5名公务员参加了公务员学法用法轮训，其余领导干部和公务员参加了学法用法考试，全部取得了优异的成绩。截至目前，具有执法主体资格的局本级和市政府投资审计中心有在岗行政、事业、紧缺干部32名，其中持有执法证人员31人，行政执证率达96.88%。

（四）加强勤廉建设及项目质量检查。一是严格要求审计人员勤廉自律，实行进点宣布审计纪律制度、公示“四严禁”“八不准”廉政纪律、签订“廉洁审计”双向承诺制和审计组勤政廉政情况反馈卡等多项措施，始终把勤政廉政建设作为审计工作的生命线和“高压线”；二是建立审计回访、抽查、督办制度，采取抽查审计项目局领导带头回访等方法征求被审单位意见，严格监督审计小组的廉政纪律执行情况；三是加强审计质量检查，一方面积极配合上级审计机关对审计统计、审计程序、审计档案等各环节合法合规性审查，达到防错纠弊、提高质量管理的目的，另一方面坚持开展局优秀审计项目评选和审计项目质量检查，严把年度审计计划制定、审计现场实施、局务会议审查、审计复核审理等关键关口的质量控制。

二、依法履行审计监督职能，推动全市法治政府建设

今年以来，我局高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，认真贯彻市委市政府决策部署，依法履行审计监督职责，有力保障了全市改革发展大局。全年安排审计和审计调查项目17项（不包括政府投资建设预结算审核项目），截至目前，已全部实施开展，其中完成8项，为年度计划的44.44%；审核（审计）政府投资预结算项目269项，涉及投资总金额34.12亿元，核减工程价款2.19亿元；发出审计建议函和预警函11份，报送审计专报32份，移送案件线索11件，信息文章等被各级录用74篇，审计报告、专报等获市委市政府领导肯定性批示38篇次，荣获宁波市优秀审计项目、表彰项目各1个。

（一）积极配合市重要工作。协助市政府做好宁波市审计局对我市2017年保障性安居工程跟踪审计迎审有关协调服务工作；协助市政府做好台州市审计局对我市被征地农民基本生活保障政策落实情况审计；协助宁波市审计局对我市“上审下”整改等后续有关工作；选派人员参加宁波市局对吉林延边的审计项目；在完成本局政府资产情况自查工作的基础上派员参加市人大组织开展的国有资产特定问题调查工作核查组；选派优秀审计业务骨干参加市委巡查组工作。

（二）财政审计不断深化。本年度财政同级审在前几年探索创新的基础上，运用“集中分析、发现疑点、分散核查、系统研究”的大数据审计方式，深化财政预算审计、重点领域审计调查和一批部门预算执行审计相结合的“三位一体”审计模式，围绕高质量发展和落实“三大攻坚战”要求，重点关注政策性专项资金预算项目细化、预算项目改变率、财政资金绩效率以及人大提出的预算执行率，部门预算执行审计了市发展改革局等6个部门。同级审取得了显著成效，共发现22个问题涉及53个具体事项，至10月底，已累计收回资金62872.02万元，并助推有关部门积极创新体制机制，完善了有关制度和风险防范措施。

（三）经责审全覆盖不断推进。2018年度经济责任审计联席会议高度肯定去年经责审工作，提出经责审“加快形成经责审计大格局”等新要求、作出新部署，全年安排经责审涉及项目11个，至11月底现场审计基本完成。督促81家单位的99名党政主要领导干部按规定报告了2017年度经济责任履行情况，并采用同步集中备案组织、纪委监委新模式。经责审计纳入市干部大监督体系，按时完成省厅立项课题1篇（《基层审计机关经责审计全覆盖模式》），8篇案例入选宁波市经责审典型案例（2015—2017）。首次在掌起镇试行党政主要负责人自然资源资产责任审计，形成了“三步走”评价镇级领导干部自然资源资产责任履行情况的方法。

（四）投资审计转型效果明显。市政府出台《慈溪市政府投资建设项目造价控制监督办法》，修订出台《慈溪市政府投资项目委托社会中介机构协审管理办法》等制度。截至目前，共完成政府投资建设项目审核（审计）总金额34.12亿元，累计核减工程价款2.19亿元，平均核减率6.42%；提出招标文件修改意见17条。全年实施投资项目预算执行审计等项目4项，共撰写审计专报9篇，获市领导批示16篇次，移送案件线索7件，收到较好审计效果。

（五）审计整改成果显著。审计整改工作不断深化，截至9月底，《关于2017年慈溪市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》反映的15大类46个问题145个具体事项中，已整改121个，部分整改18个，未整改6个，已累计收回各类资金65081.74万元，同时对审计中发现的一些普遍性、典型性问题，进行综合分析，剖析问题表象，探究深层次原因，提出推动解决问题的建设性建议，整改报告得到了市主要领导的批示，高度肯定审计整改成效。以公开促进审计整改，经市政府主要领导批准，今年已对“同级审”审计结果等7个审计项目进行了结果公告。另外，推动4个被审计单位主动向社会公告审计整改结果。

（六）内部审计指导监督力度加大。修订出台《内部审计工作考核办法》，进一步加强内部审计“立项管理”和“结果备案”制度，加大对内审报告的综合分析和有效利用程度，2018年就环卫保洁、镇自来水厂管理、直属单位职工薪酬管理等领域中存在的问题制发“审计预警函”9份；继续做好“同步审计”文章，组织安排了对全市义务段学校食堂审计调查和对市级部门及下属单位食堂审计，促进了国家审计和内部审计有效融合，发挥了审计监督的整体效能；健全了领导班子工作指导、职能科室工作联系、内审机构工作交流等工作机制，走访和指导内审单位30家，宣传《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署令第11号）文件精神，帮助各单位进一步提高内部审计工作水平；结合“四服四促”精准服务企业等工作，服务民营企业发展；全年应邀对有关单位和镇（街道）开展培训和指导授课11次，受训对象830余人次；2018年全市提交并被录用的内审信息、案例、理论文章等200余篇，其中《构建新时代国家审计与内部审计协同发展大格局》一文获省审计系统青年论坛二等奖；全年有1个项目获省优、2个项目获宁波优秀、12个项目获慈溪分会优秀，在审计报告质量提升评比活动中，2篇获宁波优秀、1篇获省优秀。经考核，我市国家审计与内部审计协同工作为宁波各县市区第一。

三、存在问题和2019年工作思路

一年来，市审计局重视依法审计工作，推行依法行政工作取得了明显成效。但实际工作过程中依然存在着一些问题和不足：一是审计任务重与审计力量不足的矛盾未得到有效缓解；二是审计手段的多元化发展与经济活动的复杂性变化存在一定差距；三是审计规范化建设、信息化建设和审计创新等方面还要进一步提升；四是审计队伍的素质还不能完全适应形势发展的需要，审计人员知识结构相对单一与高端领军复合型人才相对缺乏制约审计创新发展。针对以上问题，我们将在今后的工作中采取积极措施，认真加以解决。

2019年是贯彻党的十九大精神的重要一年，我局将认真学习贯彻习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上的重要讲话精神和市委市政府工作部署，按照“六争攻坚、三年攀高”行动要求，锐意进取，真抓实干，依法履行审计监督职责，更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，在促进重大决策部署落实、推动深化改革、规范财政资金使用、推进廉政建设等方面发挥重要作用，为建设创新活力之城幸福美丽慈溪保驾护航。

一是进一步推进审计监督全覆盖，加大审计力度，对重大决策部署、政策措施落实情况，以及公共资金、国有资产、国有资源、领导干部经济责任履行情况进行审计，扩大审计监督覆盖面；二是进一步推进自然资源资产审计，积极探索离任审计与任中审计相结合，领导干部自然资源资产离任审计与经济责任审计、资源环境专项审计及其他专项审计相结合统筹实施等多种方式；三是进一步推进投资审计转型，造价审核在减量增效上下功夫，加强事后监督力度，增加投资项目预算执行审计、决算审计以及专项审计调查项目数量，提高投资绩效，保障政策落实；四是进一步加强内审指导监督工作，促进国家审计与内部审计协同发展，发挥审计监督整体合力；五是进一步改进审计工作方法，依法履行审计监督职责，创新审计方式，运用计算机审计技术、采用协审配合机制等手段，努力解决审计任务重与审计力量不匹配问题；六是进一步加强审计整改工作，形成整改监督合力，促进整改信息公开，提高审计成果转化；七是进一步加强审计干部队伍建设，通过“内育外引”精准施策，不断增强依法审计意识和能力，打造“宁波一流、全省先进”的慈溪审计人才品牌。

慈溪市审计局

2018年11月16日