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索引号: 1133028200297698XR/2019-20140
发布机构: 市审计局 发文日期: 2019-02-12
公开方式: 主动公开 公开范围: 面向社会
组配分类: 全市财政预决算、“三公”经费 文件编号:
慈溪市审计局2019年部门预算

  一、慈溪市审计局概况

  (一)主要职能

  1.贯彻执行国家、省、宁波市有关审计法律、法规、规章和政策;负责相关规范性文件的起草、制定和组织实施,并监督检查。

  2.负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督;对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

  3.拟订并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划,拟订并组织实施年度审计计划;对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

  4.负责向市政府提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告;受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告;向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果;依法向社会公布审计结果;向市政府有关部门和镇(街道)通报审计情况和审计结果。

  5.直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

  (1)市级财政预算执行情况和其他财政财务收支。

  (2)市级各部门、事业单位及下属单位的财务收支,镇人民政府、街道办事处财政预算的执行情况和决算。

  (3)市属重点国有企业的资产、负债和损益情况。

  (4)市属地方金融和非银行金融机构的资产、负债和损益情况。

  (5)市政府投资建设项目工程预(概)算和决算。

  (6)市政府部门管理的和受市政府委托由社会团体管理的农业发展基金、社会保障基金等其他有关专项基金、资金的财政财务收支。

  (7)国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

  (8)法律、行政法规规定应由市审计局审计的其他事项。

  6.组织实施市本级经济责任审计。

  7.根据授权对在本市的中央、省及宁波市的金融企业、保险企业、非银行金融机构及其他企事业单位进行审计。

  8.对与国家财政、财务收支有关的特定事项,向有关地方、部门、单位进行专项审计调查,报告审计调查结果,并向市政府和上级审计机关反映情况,提出建议。

  9.负责依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项;协助配合有关部门查处相关重大案件。

  10.负责对镇、街道审计工作的指导、监督。

  11.组织实施本级财政性资金建设项目的审计监督。

  12.指导和监督内部审计工作;监督独立审计机构的审计业务质量;负责全市审计专业人员的业务培训。

  13.承担上级审计机关依法委托的审计事项。

  14.承办市政府交办的其他事项。

  (二)部门预算单位构成

  从预算单位构成看,慈溪市审计局部门预算包括局本级预算及局属事业单位预算。具体单位包括局本级和局属慈溪市政府投资审计中心预算。

  二、慈溪市审计局2019年部门预算安排情况说明

  (一)关于慈溪市审计局2019年部门收支预算情况的总体说明

  按照综合预算的原则,慈溪市审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。2019年收支总预算1770.85万元,收入包括:一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、上年结转;支出包括:一般公共服务支出(类)、社会保障和就业支出(类)、卫生健康支出(类)、住房保障支出(类)、其他支出(类)。

  (二)关于慈溪市审计局2019年收入预算情况说明

  慈溪市审计局2019年收入预算1770.85万元,其中:一般公共预算拨款收入1208.88万元,占68.27%;政府性基金预算拨款收入550万元,占31.06%;上年结转收入11.97万元,占0.67%。

  (三)关于慈溪市审计局2019年支出预算情况说明

  慈溪市审计局2019年支出预算1770.85万元。

  1.按支出功能分类,包括一般公共服务支出(类)960.85万元、社会保障和就业支出(类)151.60万元、卫生健康支出(类)28.56万元、住房保障支出(类)79.84万元、其他支出(类)550万元。

  2.按支出用途分类,包括人员支出957.89万元,日常公用支出82.19万元,项目支出730.77万元。

  (四)关于慈溪市审计局2019年财政拨款收支预算情况的总体说明

  慈溪市审计局2019年财政拨款收支预算1770.85万元。收入包括:本年一般公共预算拨款收入1208.88万元,本年政府性基金预算拨款收入550万元,上年结转收入11.97万元;支出包括:一般公共服务支出(类)960.85万元、社会保障和就业支出(类)151.60万元、卫生健康支出(类)28.56万元、住房保障支出(类)79.84万元、其他支出(类)550万元。

  (五)关于慈溪市审计局2019年一般公共预算当年拨款情况说明

  1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

  慈溪市审计局2019年一般公共预算当年拨款1208.88万元,比2018年执行数减少282.71万元,主要原因是审计事务中的行政运行支出、事业运行支出减少较多。

  2.一般公共服务预算当年拨款结构情况

  一般公共服务支出(类)948.88万元,占78.49%;社会保障和就业支出(类)151.60万元,占12.54%;卫生健康支出(类)28.56万元,占2.36%;住房保障支出(类)79.84万元,占6.61%。

  3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

  (1)一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项)421.80万元,比2018年执行数减少201.83万元,下降32.36%,主要原因是2019年行政人员工资福利支出减少。

  (2)一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项)160万元,比2018年执行数增加46.80万元,增长41.34%,主要原因是审计系统管理体制变化,上级同步交叉异地审计项目将大幅增加,审计专项业务费也有所增加。

  (3)一般公共服务支出(类)审计事务(款)信息化建设(项)8.8万元,比2018年执行数增加1.92万元,增长27.91%,主要原因是2019年购买的电脑数量有所增加。

  (4)一般公共服务支出(类)审计事务(款)事业运行设(项)358.28万元,比2018年执行数减少145.92万元,下降28.94%,主要原因是事业人员工资福利支出减少。

  (5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项)31.77万元,比2018年执行数减少2.55万元,下降7.43%,主要原因是单位离退休人员的离退休费和补贴支出基本持平。

  (6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)85.59万元,比2018年执行数减少2.98万元,下降3.36%,主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费支出基本持平。

  (7)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)34.24万元,比2018年执行数减少0.19万元,下降0.53%,主要原因是机关事业单位职业年金缴费支出基本持平。

  (8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)9.46万元,2018年无此分类。

  (9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)10.24万元,2018年无此分类。

  (10)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)  公务员医疗补助(项)8.86万元,2018年无此分类。

  (11)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)79.84万元,比2018年执行数减少3.86万元,下降4.61%,主要原因是人均公积金略有调减。

  (六)关于慈溪市审计局2019年一般公共预算基本支出情况说明

  慈溪市审计局2019年一般公共预算基本支出1040.07万元,其中:

  人员经费957.88万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

  公用经费82.19万元,主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

  (七)关于慈溪市审计局2019年政府性基金预算拨款情况说明

  1.政府性基金预算当年拨款规模变化情况

  慈溪市审计局2019年政府性基金预算当年拨款550万元,比2018年执行数增加482.75万元,主要原因是2018年度下半年刚开始的,以前年度没有政府性基金预算。

  2.政府性基金预算当年拨款结构情况

  其他支出(类)550万元,占100%。

  3.政府性基金预算当年拨款具体使用情况

  其他支出(类)其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出(款)其他政府性基金安排的支出(项)550万元,主要用于投资审计外聘中介机构费用。

  (八)关于慈溪市审计局2019年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

  慈溪市审计局2019年“三公”经费预算12.16万元,比上年预算数下降10.06%。其中:

  1.因公出国(境)费用: 2019年安排因公出国(境)费用预算0万元。2018、2019年两年均未安排出国(境)计划。

  2.公务接待费:2019年安排公务接待费预算9.64万元,主要用于接待上级部门和兄弟单位交流学习接待等支出。2019年比上年预算数下降10.07%,减少的主要原因是严格按照上级精神,做到勤俭节约的优良作风。

  3.公务用车购置:2019年安排公务用车购置预算0万元(含购置税等附加费用)。2019年与上年预算数持平。

  4.公务用车运行费:2019年安排公务用车运行费预算2.52万元,主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。2019年比上年预算数下降10%,减少的主要原因是将在2019年尽量减少公务用车运行费用。

  (九)其他重要事项的情况说明

  1.机关运行经费               

  2019年慈溪市审计局本级1家行政单位的机关运行经费财政拨款预算46.95万元,较2018年预算数减少55.39万元,下降54.12%。

  2.政府采购情况

  2019年慈溪市审计局政府采购预算总额9.10万元,其中,政府采购货物预算5.80万元、政府采购服务预算3.30万元。

  3.国有资产占有使用情况

  截至2018年12月31日,慈溪市审计局所属各预算单位共有车辆1辆,其中,一般机关事务管理局派驻一般公务用车1辆。没有单位价值50万元及以上通用设备和单位价值100万元及以上专用设备。

  2019年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元及以上设备。

  4.绩效目标设置情况

  2019年慈溪市审计局实行绩效目标管理的项目2个,涉及财政拨款预算580万元;其中纳入绩效评价项目1个(为慈溪市审计局本级部门整体支出绩效评价),涉及财政拨款预算651.50万元。

  三、名词解释

  (一)收入科目

  1.财政拨款收入:本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

  2.上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

  (二)支出科目

  1.基本支出:是预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员支出和日常公用支出。

  2.项目支出:是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

  3.结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

  4.一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出

  5.一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项):反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

  6.一般公共服务支出(类)审计事务(款)信息化建设(项):反映审计部门用于信息化建设方面的支出。

  7.一般公共服务支出(类)审计事务(款)事业运行(项):反映事业单位的基本支出,不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

  8.一般公共服务支出(类)审计事务(款)其他审计事务支出(项):反映除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

  9.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项):反映实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

  10.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

  11.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

  12. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位,下同)基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

  13. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项): 反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

  14. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

  15.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

  (三)机关运行经费

  行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

 

  附件:慈溪市审计局2019年部门预算报表.xls