坎墩街道内审持续推进单位内部管理完善

       坎墩街道内审根据《慈溪市人民政府关于进一步加强审计工作的意见》（以下简称“意见”）及全市内审工作会议精神，紧紧围绕2021年街道党委办事处的工作重点，从“揭隐患、促管理、增效益”的角度出发，充分发挥内部审计纠错防弊的作用，同时今年审计加大对审计整改落实和审计结果运用。

2021年共安排审计项目32个，其中：财务收支审计26个，经济责任审计1个，绩效审计4个，调查审计1个。同时，积极完成好内审宣传工作，并完成好街道党委办事处及市级单位交办的其他审计项目。

到目前为止，根据年初内审工作计划，今年已经累计完成审计项目26个，其中：财务收支审计24个，经济责任审计1个，调查审计1个，提出的建议意见被采纳106条。通过内审工作，完善了各项制度，提高了资金使用效益，现将工作情况小结如下：

一、加强组织领导，出台制度规范整改落实。根据去年村级审计部分村落实整改不够到位的情况，年初与主要领导商议后出台了《关于进一步完善内部审计整改工作机制的实施意见》，对各单位提出了四点要求，一是进一步完善内部审计整改工作协调联动机制，完善组织领导协调机制，明确单位一把手组织协调整改工作，确保整改工作落到实处；二是完善协同联动机制，与纪委、组织人事加强配合，提高内审影响力；三是完善内审整改落实机制，明确了整改报送的时间、责任主体、第一责任人，并建立了审计问题整改销号机制，对发现的问题必须做到整改，整改有措施、方案、责任人；四是完善审计整改成果运用和问责机制，将审计整改列入街道对各村的考核中。内审根据去年学校差旅费、培训费报销不规范的问题，出台了《坎墩街道规范管理有关公务支出的若干规定》和《坎墩街道财政预算管理办法》，进一步明确经费报销流程、规范及审批手续。

二、今年到目前为止，已经完成村级财务收支审计13个，教办及学校财务收支审计8个，下属单位完成财务收支审计3个，经济责任审计1个，调查审计1个。从今年的审计情况来看，制度建设日趋完善，内控流程执行基本到位，但是仍然存在不足之处，一是村级财务管理仍需加强，如部分村对于租金催讨不够及时，村级土地流转管理不够规范，村级小工费支付依据不足，村级工程质保金扣押不够及时，个别村书记单位手机私用，移交街道纪工委，受到严重警告处分。针对上述问题，各村落实整改，催讨收回租金16.75万，出台了审计预警函1个。二是下属公司财务制度执行仍不够到位，如各单位之间往来款存在挂账行为，清理力度不够，通过审计对各单位之间往来款进行了清理，并针对个别单位银行账号多开的情况进行了注销。三是下属学校仍存在经费支出不规范的情况，如个别单位多付工程款，审计发现后，现已收回；个别单位应缴财政款未及时上交；个别单位福利费发放超标，审计发现后，已将多发福利费进行了收回。