关于慈溪市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告

2022年1月23日在慈溪市

第十八届人民代表大会第一次会议上

慈溪市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将慈溪市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请各位代表审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2021年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.全市

2021年，全市一般公共预算收入2252655万元，完成调整预算的101.8%，比上年增长（以下简称“增长”）12.3%。加上中央级收入1624147万元，全市财政总收入3876802万元，完成调整预算的100.8%，增长9.0%。

2.市级

2021年，市级一般公共预算收入1350928万元，完成调整预算的103.1%，增长13.9%（加上中央级收入814056万元，市级财政总收入2164984万元，完成调整预算的102.1%，增长15.3%）。加上转移性收入826105万元（其中：上级税收返还收入26892万元，上级转移支付收入294472万元，调入资金196389万元，动用预算稳定调节基金165972万元，地方政府一般债务转贷收入74000万元，使用结转资金68380万元），市级一般公共预算可用资金为2177033万元。

市级一般公共预算支出1595571万元，完成调整预算的96.6%，增长11.9%；加上转移性支出581462万元（其中：体制等上解上级支出253732万元，安排预算稳定调节基金202895万元，地方政府一般债务还本支出74000万元，结转下年50835万元），支出合计2177033万元。

收支相抵，市级一般公共预算收支平衡。

市级收支具体执行情况为：

（1）主要收入执行情况。增值税541633万元，完成调整预算的96.9%；企业所得税131605万元，完成调整预算的112.7%；个人所得税57340万元，完成调整预算的108.2%；城市维护建设税55279万元，完成调整预算的98.4%;契税及耕地占用税126093万元，完成调整预算的94.8%；其他地方税收217906万元，完成调整预算的106.8%。非税收入221072万元，完成调整预算的117.1%。

（2）重点支出执行情况。农林水支出78282万元，完成调整预算的81.6%；教育支出376029万元，完成调整预算的99.4%；科学技术支出88608万元，完成调整预算的99.8%；文化旅游体育与传媒支出31495万元，完成调整预算的99.1%；社会保障和就业支出159105万元，完成调整预算的99.4%；卫生健康支出183885万元，完成调整预算的99.7%。

3.市本级

2021年，市本级一般公共预算可用资金为1664707万元（含街道、市属区221685万元）。市本级一般公共预算支出1147459万元（含街道、市属区209263万元），完成调整预算的95.8%，增长10.6%；加上转移性支出517248万元，其中：体制等上解上级支出253732万元、安排预算稳定调节基金138681万元（含街道、市属区12422万元）、地方政府一般债务还本支出74000万元、结转下年50835万元，支出合计1664707万元。

收支相抵，市本级（含街道、市属区）一般公共预算保持平衡。

市本级一般公共预算重点支出执行情况：农林水支出52664万元、教育支出173667万元、科学技术支出39220万元、文化旅游体育与传媒支出17083万元、社会保障和就业支出98154万元、卫生健康支出149979万元。街道、市属区支出209263万元。

各镇一般公共预算可用资金512326万元（含市专项转移支付各镇61668万元，调入资金12122万元）；各镇一般公共预算支出448112万元，加上转移性支出64214万元（安排预算稳定调节基金），支出合计512326万元。收支相抵，各镇一般公共预算保持平衡。

教育收费财政专户管理资金安排教育支出3577万元，实际支出3511万元。

最终决算结果待决算编审完成后再向市人大常委会报告。

（二）政府性基金预算执行情况

1.市级

2021年，市级政府性基金预算收入1760221万元，完成调整预算的100.0%，增长53.7%；加上转移性收入395753万元（其中：上级转移支付收入1908万元，调入资金5406万元，地方政府专项债务转贷收入300735万元，使用结转资金87704万元），市级政府性基金预算可用资金为2155974万元。

市级政府性基金预算支出1826725万元，完成调整预算的96.4%，增长66.4%；加上转移性支出329249万元（其中：调出资金112675万元，上解上级支出111719万元，结转下年69020万元，地方政府专项债券还本支出35835万元），支出合计2155974万元。收支相抵，市级政府性基金预算收支平衡。

2.市本级

2021年，市本级政府性基金预算可用资金为1950928万元（含街道、市属区33099万元）。市本级政府性基金预算支出1635308万元（含街道、市属区32908万元），完成调整预算的96.0%，增长68.1%；加上转移性支出315620万元，其中：调出资金100553万元、上解上级支出111719万元、结转下年67513万元、地方政府专项债券还本支出35835万元，支出合计1950928万元。收支相抵，市本级（含街道、市属区）政府性基金预算保持平衡。

各镇政府性基金预算收入153565万元，加上使用结转资金4707万元、市对各镇转移支付收入46774万元，各镇政府性基金可用资金205046万元；各镇政府性基金预算支出191417万元，加上转移性支出13629万元（其中：调出资金12122万元，结转下年1507万元），支出合计205046万元。收支相抵，各镇政府性基金预算保持平衡。

最终决算结果待决算编审完成后再向市人大常委会报告。

（三）国有资本经营预算执行情况

市级国有资本经营预算收入9万元，完成调整预算的100.0%；加上上级转移性收入26万元，使用结转资金5万元，国有资本经营预算可用资金为40万元。市级国有资本经营预算支出37万元，完成调整预算的231.3%，其中用于国有企业退休人员社会化管理补助支出31万元、国有企业资本金注入6万元；调出资金3万元，调入一般公共预算用于充实社保风险基金。

收支相抵，市级国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2021年全市社会保险基金收入785720万元，完成调整预算的102.4%，增长22.1%。其中：城乡居民基本养老保险基金108936万元、机关事业单位养老保险基金106998万元、职工基本医疗保险基金418346万元、城乡居民基本医疗保险基金108006万元、工伤保险基金19784万元、失业保险基金23650万元。

全市社会保险基金支出603049万元，完成调整预算的101.6%，增长10.8%。其中：城乡居民基本养老保险基金84939万元、机关事业单位养老保险基金93132万元、职工基本医疗保险基金274515万元、城乡居民基本医疗保险基金115166万元、工伤保险基金16218万元、失业保险基金19079万元。

2021年当年社会保险基金结余182671万元，加上上年结余692235万元，年末累计滚存结余874906万元。

最终决算结果待决算编审完成后再向市人大常委会报告。

（五）政府债务说明

1.债务限额

市级2021年政府债务限额1459000万元，其中当年新增政府债务限额280000万元。在批准的限额内，本年债券转贷额374735万元，其中：新增债券280000万元、再融资债券94735万元。

2.结构

截至2021年底，市级政府债务余额为1433632万元，其中：一般债务731197万元，占51.0％；专项债务702435万元，占49.0％。

3.使用

市级新增政府债券280000万元，其中：用于市政建设233000万元，占83.2％；教育5000万元，占1.8％；医疗卫生21000万元，占7.5％；社会保障17000万元，占6.1％；农林水利建设4000万元，占1.4％。

4.偿还

市级共偿还政府债务15100万元，均为专项债务。

（六）落实市人大预算决议等有关情况

1.着力内聚外争，提高财政保障水平

财政收入平稳增长。财税部门通力合作，主动应对经济形势变化，以联席会议为抓手，进一步把握税源发展走势，深度分析影响收入增减变化的主要因素，有针对性地采取相应措施，按月做好组织收入的预测、分析，努力挖掘收入潜力，财政收入实现恢复性增长。合力争取上级资金。紧盯国家宏观政策导向，与上级政策相向而行，凝聚部门合力，积极争取上级资金支持，2021年累计收到上级转移支付资金29.45亿元，其中，中央直达资金5.50亿元，支出5.44亿元，支出进度98.9%。谋划项目储备申报。在严格落实债务限额的前提下，加强债券项目的梳理，实行常年筛选、滚动储备。加强与上级财政部门沟通力度，及时做好债券发行前期准备工作，2021年累计成功申请16个项目新增专项债券资金28亿元，为我市重点政府投资项目建设按下“快进键”。

2.着力发展进位，促进经济稳中向好

落实减税降费政策。持续落实落细减税降费政策，保持政策的连续性，强化政策宣传和解读，帮助企业用足用好政策。全面落实政府性基金、行政事业性收费减免等优惠政策，继续清理各类涉企收费，阶段性实施涉企不动产登记“零收费”政策，降低企业生产经营成本，激发市场主体活力。强化资金要素保障。加强产业政策扶持及资金保障，提升产业政策兑现效率，支持建设现代产业体系，强化农业农村优先发展投入保障，积极助力乡村振兴，2021年累计兑现本级扶持资金7.90亿元，充分释放了积极财政政策红利，提振企业经营信心。提升精准服务水平。深化“三服务”和“三为”专题实践活动，主动为企业送政策上门和开展现场答疑活动，分批分期深入重点企业开展调研走访，2021年上门走访服务企业212家，解决申报问题82家次。同时，完善常态化财政资金直达机制，加快资金支出进度，推进惠企政策落地见效。

3.着力统筹安排，保障改善民生福祉

科学安排保民生。扎实做好“六稳”“六保”工作，统筹财力兜牢民生底线，一般公共预算累计用于民生支出130.70亿元，占比81.9%。加强常态化疫情防控资金保障，2021年落实疫情防控经费0.94亿元、新冠肺炎疫苗经费2.80亿元。筑牢社会保障网，加强社保基金收支余管理，全面贯彻执行企业职工基本养老保险省级统收统支工作。优化支出保重点。打足打实“三保”支出预算，确保“三保”支出足额到位。硬化预算刚性约束，出台《慈溪市本级财政预算追加管理办法（试行）》，规范财政预算执行中追加支出事项的申报、审批程序，提高财政资源配置效率和使用效益。落实政府长期过紧日子要求，印发《关于进一步厉行节约坚持过紧日子的通知》，降低行政运行成本、压减一般性支出，将有限的财力用在市委市政府重大战略部署和民生亟需领域。统筹资源保平衡。加强资金、资源、资产统筹，继续盘活存量资金，加大预算稳定调节基金、结转结余资金等自有财力的统筹力度；完成省级社保风险金委托存放资金18.15亿元、市本级社保资金14.98亿元的竞争性选择定期存放工作，推进资金保值增值；加强行政事业单位存量资产盘活处置，完善报废电子产品处置办法，切实提高财政资源配置效率。

4.着力强本固基，提升财政改革质效

推进数字财政建设。按照财政部预算一体化管理要求，稳步推进“智慧财政”系统建设及应用，统一预算管理业务流程、管理要素和控制规则，加强预算全生命周期管控。完成行政事业单位电子票据改革，全面推进会计事项数字化改革，会计中介实现“证照分离”改革全覆盖。严格防范债务风险。加强债务预算管理，强化债务风险源头管控，规范举债融资行为，严格做到按规定方式和计划稳妥化解存量隐性债务。坚决遏制隐性债务增量，防范新增隐性债务风险，持续开展债务管理“回头看”，严格审查新增债务用途，守住不新增隐性债务的底线。深化预算绩效管理。完善事前、事中、事后有机衔接的全过程绩效管理链条，出台《预算事前绩效评估管理暂行办法》，形成了相互配合支撑的多层次制度体系。深化绩效评价，扩展评价范围，将绩效评价范围延伸到地方政府债务、政府购买服务及财政资金需兜底项目等领域。推进基层财政改革。理顺市镇两级财政分配关系，出台《慈溪市人民政府关于进一步调整完善镇级财政体制的实施意见》，充分调动镇级发展经济、培植财源、增收节支的积极性，推进财政事权与支出责任划分改革。出台《关于全面强化和规范镇级财政管理的实施意见》，提升镇级财政财务管理水平，加快推进基层治理体系和治理能力现代化。

上述成绩的取得来之不易，但在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到，新征程上财政工作还面临诸多问题和挑战：财政收入可持续增长潜力不足、收入结构仍需优化；财政刚性支出有增无减，财政收支平衡压力日益尖锐；防范化解地方政府隐性债务风险进入攻坚期，在紧平衡的情况下更好地统筹防风险和促发展难度加大。对此，我们将高度重视，采取更加精准有力的措施，努力加以改进和解决。

二、2022年预算草案

今年我市财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳字当头、稳中有进，坚持以政领财、以财辅政，坚持尽力而为、量力而行，加强财政资源统筹，保证财政支出强度，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性和有效性，以财政的“稳”和“进”为高质量建设共富共美现代化新慈溪多作贡献。

（一）一般公共预算草案

1.全市

2022年，全市一般公共预算收入预期2347900万元，增长4.2%。加上中央级收入预期1718100万元，全市财政总收入预期4066000万元，增长4.9%。

2.市级

2022年，市级一般公共预算收入预期1445500万元，增长7.0%（加上中央级收入预期915500万元，市级财政总收入预期2361000万元，增长9.1%）。加上转移性收入445354万元（其中：上级税收返还收入26892万元，上级转移支付收入28227万元，调入资金132600万元，动用预算稳定调节基金98400万元，地方政府一般债务转贷收入108400万元，使用结转资金50835万元），市级一般公共预算可用资金为1890854万元。

拟安排市级一般公共预算支出1498742万元（含上级提前下达转移支付安排的支出28227万元），下降6.1%；加上安排预备费20740万元，转移性支出371372万元（其中：体制等上解上级支出262972万元，地方政府一般债务还本支出108400万元），支出合计1890854万元。

收支相抵，市级一般公共预算保持平衡。

市级主要收入情况。增值税636750万元，企业所得税132600万元，个人所得税56000万元，城市维护建设税59200万元，契税及耕地占用税142450万元，其他地方税收228300万元；非税收入190200万元。

3.市本级

2022年，市本级体制分成财力1067900万元（含街道、市属园区162400万元），加上转移性收入430254万元（其中：上级税收返还收入26892万元，上级转移支付收入28227万元，调入资金132600万元，动用预算稳定调节基金83300万元，地方政府一般债务转贷收入108400万元，使用结转资金50835万元），市本级一般公共预算可用资金为1498154万元。

拟安排市本级一般公共预算支出1113012万元（含街道、市属园区161930万元），下降3.0%；加上安排预备费13770万元（含街道、市属园区3770万元），转移性支出371372万元（其中：体制等上解上级支出262972万元，地方政府一般债务还本支出108400万元），支出合计1498154万元。

收支相抵，市本级（含街道、市属园区）一般公共预算保持平衡。

市本级一般公共预算重点支出安排情况：教育支出212426万元，增长22.3%；科学技术支出49580万元，增长26.4%；文化旅游体育与传媒支出18689万元，增长9.4%；社会保障和就业支出143936万元，增长46.6%；卫生健康支出94056万元，下降37.3%；农林水支出34147万元，下降35.2%；街道、市属园区支出161930万元。

市本级一般公共预算支出中，基本支出366907万元（不包括街道、市属园区），按照政府经济分类，其中：机关工资福利支出154686万元，机关商品和服务支出19763万元，对事业单位经常性补助182570万元，对事业单位资本性补助153万元，对个人和家庭补助9735万元。另外，教育收费财政专户管理资金安排教育支出3400万元。对各镇的专项转移支付年初预算编列在市本级。

各镇一般公共预算可用资金392700万元（其中：动用预算稳定调节基金15100万元）；一般公共预算支出385730万元，加上安排预备费6970万元，支出合计392700万元。收支相抵，各镇一般公共预算保持平衡。

根据《预算法》第五十四条规定，预算年度开始后，在市人民代表大会批准本预算草案前，安排使用的支出，主要是上年度结转支出；参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度基本支出、项目支出，以及对镇级的转移性支出。

（二）政府性基金预算草案

1.市级

2022年，市级政府性基金预算收入预期1183000万元，下降32.8％；加上转移性收入259756万元（其中：上级转移支付收入736万元，地方政府专项债务转贷收入190000万元，使用结转资金69020万元），市级政府性基金预算可用资金为1442756万元。

拟安排市级政府性基金预算支出1353756万元，下降25.9%；加上转移性支出89000万元（其中：上解上级支出69000万元，地方政府专项债券还本支出20000万元），支出合计1442756万元。收支相抵，市级政府性基金预算收支平衡。

2.市本级

2022年，市本级政府性基金预算可用资金为1378349万元（含街道、市属园区57100万元，其中环创中心、高新区等四个园区的50000万元土地出让收益及成本统一在市本级部门反映）。拟安排市本级政府性基金预算支出1289349万元（含街道、市属园区7100万元），下降21.2%；加上转移性支出89000万元（上解上级支出69000万元、地方政府专项债券还本支出20000万元），支出合计1378349万元。收支相抵，市本级（含街道、市属园区）政府性基金预算保持平衡。对各镇的专项转移支付年初预算编列在市本级。

各镇政府性基金预算可用资金64407万元（其中使用结转资金1507万元），拟安排政府性基金支出64407万元，收支相抵，各镇政府性基金预算保持平衡。

（三）国有资本经营预算草案

2022年，市级国有资本经营预算收入安排28万元，加上上级转移性收入15万元，市级国有资本经营预算可用资金合计43万元。

拟安排2022年市级国有资本经营预算支出35万元，其中用于国有企业退休人员社会化管理补助支出15万元、国有企业资本金注入20万元；调出资金8万元，调入一般公共预算用于充实社保风险基金。

收支相抵，市级国有资本经营预算保持平衡。

（四）社会保险基金预算草案

2022年1月1日起，职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金实行宁波市级统筹，故不在本级社保基金预算中体现。

2022年，社会保险基金收入预期234668万元，下降9.5%。分项安排情况：城乡居民基本养老保险基金102212万元、机关事业单位养老保险基金85024万元、工伤保险基金21112万元、失业保险基金26320万元。

拟安排2022年社会保险基金预算支出234980万元，增长10.1%。分项安排情况：城乡居民基本养老保险基金92399万元、机关事业单位养老保险基金98223万元、工伤保险基金20757万元、失业保险基金23601万元。

（五）2022年地方政府债务预算情况

2022年，市级置换到期政府债券计划128400万元（一般债券108400万元，专项债券20000万元）。2021年12月下达的新增债务170000万元已编入2022年预算，主要用于产业园区基础设施、保障性住房、农林水利、科教文卫等基础设施建设。2022年全年新增地方政府债务限额待宁波下达后，再依法编制调整预算方案（草案）提交市人大常委会审议批准。

三、切实做好2022年预算执行工作

（一）坚持稳中有进，实现财政收入量质齐升

一是全力稳固拓展税源。把握好组织收入的力度和节奏，确保一般公共预算收入增长与经济增长基本同步。持续落实各项减税降费政策，加强收入预算管理和分析研判，构建“2+X+18”税源分析机制，强化税源意识，发挥财政资金和财政政策的杠杆作用，积极培育涵养更多优质税源。二是积极争取债券资金。围绕2022年专项债券重点支持领域，深度挖掘潜在项目，滚动储备，抓住时间窗口，积极向上争取专项债券。加强政策协同配合，用足用好专项债券，形成上下联动、横向协同、齐抓共管的工作格局，推动项目落地。三是有序推进土地出让。突出“腾挪+整合”，完善土地供应调控机制，强化土块空间功能配置，提升土地附加值和经济效益。

（二）坚持稳字当头，做到有保有压优化支出

一是促产业发展。聚焦数字经济和智能制造等重点产业，统筹安排产业扶持资金，贯彻落实新一轮产业扶持政策，强化数字赋能创新驱动，稳步推进制造业全域产业治理。强化乡村振兴投入保障，稳步提高土地出让收入用于农业农村比例，拓宽实施乡村振兴战略资金来源。二是保重大项目。按照轻重缓急和保续建、保重点的原则，合理安排政府投资项目预算，重点保障助力推进，做到与政府投资项目年度计划充分衔接。加强项目资金管理，助力推进美丽城镇建设、水环境治理攻坚、老旧小区改造。三是增民生福祉。围绕市政府十大民生实事项目，做好关键时点重要项目的财力保障工作。全面提升公共服务财政保障能力，加大对文化教育、医疗卫生、就业创业、养老服务等民生领域的支持力度，确保基本民生支出只增不减。四是压一般支出。常态化落实政府过紧日子要求，强化预算单位主体责任，从严编制部门支出预算，收紧支出预算关口，压减非刚性、非急需、非重点项目支出，严控“三公”经费等一般性支出。

（三）坚持稳中提质，推进财政改革不断深化

一是深化预算绩效管理改革。积极构建更加科学、精准的绩效评价标准，进一步健全绩效管理结果与预算挂钩机制，将绩效“全链条”融入到预算管理全过程，推进部门整体绩效评价服务于部门整体绩效预算改革，进一步压紧压实绩效管理的责任。二是深化数字财政改革。推进财政治理体系和治理能力变革，把数字化、一体化、现代化贯穿到财政工作的方方面面，以推进预算管理一体化建设工作为核心，坚持信息系统建设和信息化管理制度建设双轮驱动，加快推进财政数字化转型，全面提升财政服务预算单位能力。三是深化财政财务人才培养。通过公开招聘、挂职锻炼、跟踪培养等全生命周期管理，持续优化市镇两级的财政财务人员专业素养，全面打造一支熟知财政政策、精通财经管理、具有经济可持续性发展理念的高素质财政财务管理人才。

（四）坚持稳扎稳打，确保财政监管有力有效

一是强化政府债务风险管控。继续实施防范化解地方政府性债务风险专项行动，压实化债主体责任，加快化解隐性债务。加强源头管控，从严遏制新增隐性债务。加强专项债券监管，用足用好专项债券。二是强化政府采购监管。加强政府采购和政府购买服务预算管理，全面推开政府采购意向公开工作，加强采购管理工作优化营商环境，进一步提高财政资金使用效益，提升政府采购透明度。三是强化政府投资项目管理。严格实施估算控制概算、概算控制预算、预算控制决算的定价机制，强化项目预算、结算审核，规范竣工财务决算管理，合理、科学控制政府投资项目成本。四是强化行政事业单位资产管理。加强市级行政事业单位资产预算管理，继续推进政府向人大报告国有资产管理情况制度。全面开展市级行政事业单位国有资产（资源）排摸工作，进一步加快行政事业单位闲置低效资产的盘活处置。

各位代表，2022年财政各项工作任务繁重艰巨。我们将在市委的坚强领导下，自觉接受人大和政协的指导监督，严格按照市十八届人大一次会议的决议和要求，担当作为、真抓实干，不断强化财政保障、持续增强发展动力、做细做优财政管理，为高质量建设共富共美现代化新慈溪提供坚实的物质基础和财力保障，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

附件：

1.2021年慈溪市级财政预算执行情况表

2.2022年慈溪市级财政预算安排情况表（草案）

3.2022年市本级部门预算安排情况表（草案）

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